2017年12月28日，新年來(lái)臨之際，求是咨詢聯(lián)合中國(guó)鐵道科學(xué)研究院成功舉辦了一場(chǎng)為期一天的“新時(shí)期公司治理與董事會(huì)運(yùn)作”高端沙龍活動(dòng)。
這場(chǎng)被學(xué)員們?cè)u(píng)價(jià)為“高規(guī)格、有特色、很專業(yè)”的沙龍活動(dòng)內(nèi)容，凝聚了求是咨詢自2005年國(guó)務(wù)院國(guó)資委首次推出中央企業(yè)董事會(huì)建設(shè)試點(diǎn)工作以來(lái)，服務(wù)于包括新興際華集團(tuán)、武漢鋼鐵集團(tuán)、長(zhǎng)江三峽集團(tuán)、中國(guó)機(jī)械工業(yè)集團(tuán)、中國(guó)化工集團(tuán)、內(nèi)蒙古能源發(fā)電投資集團(tuán)、中國(guó)科技出版?zhèn)髅郊瘓F(tuán)等在內(nèi)的眾多央企、地方國(guó)企及大型上市企業(yè)公司治理與董事會(huì)建設(shè)所積累的豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)與建設(shè)性思考。
28日上午，求是咨詢董事長(zhǎng)、國(guó)資改革與公司治理專家安林博士，圍繞“新時(shí)期國(guó)企公司治理改革與實(shí)踐”這一主題，高屋建瓴地為學(xué)員們講授了如何把握國(guó)資國(guó)有企業(yè)改革大趨勢(shì)，建立健全公司法人治理結(jié)構(gòu)。
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下午，求是咨詢總經(jīng)理、董事會(huì)建設(shè)與集團(tuán)管控專家陳慶博士，則圍繞董事會(huì)這一公司治理的中樞系統(tǒng)，從理論、政策、實(shí)踐、案例等各層面為學(xué)員們講授了國(guó)企董事會(huì)運(yùn)作實(shí)務(wù)與技巧。
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此次沙龍活動(dòng)參會(huì)學(xué)員規(guī)格高，既有董事長(zhǎng)、黨委書記、總經(jīng)理、黨委專職副書記 、董事、監(jiān)事、董事會(huì)秘書，又有董辦、黨辦和總經(jīng)辦、企管辦等單位負(fù)責(zé)人員。參會(huì)單位來(lái)源廣，涵蓋地質(zhì)勘查、航空器材、有色礦產(chǎn)、水利規(guī)劃、文化投資、工程勘察、鐵路投資、能源投資等眾多行業(yè)，其中，既有即將轉(zhuǎn)企改制的事業(yè)單位、全民所有制企業(yè)，又有已經(jīng)建立公司制的中央企業(yè)及地方國(guó)有企業(yè)。他們都有著同樣的困惑，在深化改革的大背景下，如何建立現(xiàn)代企業(yè)制度？如何健全法人治理結(jié)構(gòu)？如何規(guī)范董事會(huì)建設(shè)？如何加強(qiáng)黨對(duì)國(guó)有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)，使黨組織成為法人治理結(jié)構(gòu)重要組成部分？本次活動(dòng)為參會(huì)學(xué)員提供了一個(gè)專題集中、內(nèi)容務(wù)實(shí)、形式特別的學(xué)習(xí)交流平臺(tái)，為他們掌握國(guó)家國(guó)資國(guó)企改革戰(zhàn)略和政策、構(gòu)建企業(yè)頂層決策機(jī)制提供了極具價(jià)值的行動(dòng)指南。時(shí)值歲末年初，求是咨詢特摘錄本次沙龍活動(dòng)部分重點(diǎn)內(nèi)容以饗讀者。
公司法人治理結(jié)構(gòu)是公司制的核心，是企業(yè)頂層決策機(jī)制，它的功能是配置權(quán)、責(zé)、利。要明確股東會(huì)、董事會(huì)、黨組織、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層的職責(zé)，形成各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的中國(guó)特色公司法人治理結(jié)構(gòu)。
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國(guó)資委行使出資人職責(zé)，委派董事，指派董事長(zhǎng)、法定代表人。
企業(yè)黨組織是公司治理的重要組成部分，參與決策、帶頭執(zhí)行、有效監(jiān)督，充分發(fā)揮黨組織的政治核心作用。
工會(huì)是黨聯(lián)系職工群眾的橋梁，企業(yè)職代會(huì)是企業(yè)實(shí)行民主管理的基本形式，董事會(huì)運(yùn)作要與落實(shí)職代會(huì)職權(quán)結(jié)合，董事會(huì)專設(shè)“職工董事”。
董事會(huì)外部董事占多數(shù)，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)、薪酬委員會(huì)成員全部由外部董事?lián)危?/p>
國(guó)資委另設(shè)少量“專職外部董事”進(jìn)入央企董事會(huì)任職。
監(jiān)事會(huì)由國(guó)務(wù)院派駐，在監(jiān)督公司行為的同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)董事會(huì)工作和董事行為的監(jiān)督。
這些政策主要有：
2010年7月，中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳頒發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見(jiàn)》；
2015年7月，中共中央辦公廳印發(fā)的《關(guān)于在深化國(guó)有企業(yè)改革中堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)加強(qiáng)黨的建設(shè)的若干意見(jiàn)》；
2015年8月，中共中央、國(guó)務(wù)院出臺(tái)的《關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》；
2016年10月，習(xí)近平總書記在全國(guó)國(guó)有企業(yè)黨的建設(shè)工作會(huì)議上的講話；
2017年5月，國(guó)務(wù)院辦公廳頒發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步完善國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見(jiàn)》。
關(guān)于國(guó)資委職權(quán)。取消、下放、授權(quán)部分股東事項(xiàng)。
關(guān)于董事會(huì)組成。（1）“外部董事”由退休的外部人士向既在職的外部“專職董事”過(guò)渡。（2）董事長(zhǎng)、黨委書記，由原來(lái)的可以兼任變?yōu)橐话阌梢蝗藫?dān)任。（3）法定代表人由原來(lái)的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理規(guī)定由董事長(zhǎng)擔(dān)當(dāng)。（4）董事長(zhǎng)由原來(lái)可由“外部董事長(zhǎng)”規(guī)定只能由“內(nèi)部執(zhí)行董事”擔(dān)任。（5）董事長(zhǎng)行使董事會(huì)閉會(huì)期間的權(quán)利。（6）董事會(huì)差額選聘經(jīng)理層成員。
關(guān)于黨組織。（1）現(xiàn)時(shí)期要充分發(fā)揮黨組織的領(lǐng)導(dǎo)核心和政治核心作用。（2）決策程序上黨組織研究討論是董事會(huì)、經(jīng)理層決策重大問(wèn)題的前置程序。（3）配置專職書記，推進(jìn)中央企業(yè)黨組（黨委）專職副書記進(jìn)入董事會(huì)。（4）紀(jì)檢組組長(zhǎng)（紀(jì)委書記）可列席董事會(huì)和董事會(huì)專門委員會(huì)的會(huì)議。
關(guān)于經(jīng)理層。（1）總經(jīng)理與董事長(zhǎng)原則分設(shè)。（2）增加接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督條款。（3）規(guī)定總經(jīng)理在董事會(huì)閉會(huì)期間向董事會(huì)匯報(bào)工作。（3）建立規(guī)范的經(jīng)理層授權(quán)管理制度，對(duì)經(jīng)理層成員實(shí)行與選任方式相匹配、與企業(yè)功能性質(zhì)相適應(yīng)、與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相掛鉤的差異化薪酬分配制度。
關(guān)于監(jiān)事會(huì)。（1）在原來(lái)規(guī)定職工代表比例不低于三分之一基礎(chǔ)上，強(qiáng)調(diào)要提高專職監(jiān)事比例，以增強(qiáng)監(jiān)事會(huì)的獨(dú)立性和權(quán)威性。（2）在監(jiān)事會(huì)成員（職工代表除外）由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)委派基礎(chǔ)上，明確對(duì)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)所出資企業(yè)依法實(shí)行外派監(jiān)事會(huì)制度，外派監(jiān)事會(huì)由政府派出。
形”的規(guī)范，主要落實(shí)在董事會(huì)組織建設(shè)上。（1）董事會(huì)成員要配備齊全。必須要有過(guò)半的外部董事，要有職工代表的董事。（2）經(jīng)理層主要成員要配備齊全，包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。（3）董事會(huì)專門委員會(huì)要建立健全。戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)等應(yīng)全部由董事成員依照有關(guān)規(guī)定合理組成。（4）董事會(huì)要設(shè)置董事會(huì)秘書及其工作機(jī)構(gòu)。明確董事會(huì)秘書的高管地位，特別要重視董事會(huì)秘書工作機(jī)構(gòu)的建立健全，包括內(nèi)部職能、崗位與人員的“三定”。
“神”的規(guī)范，主要落實(shí)在董事會(huì)制度建設(shè)上。（1）董事會(huì)職權(quán)的規(guī)定。董事會(huì)是一個(gè)公司經(jīng)營(yíng)決策的核心機(jī)構(gòu)，其職權(quán)由股東大會(huì)通過(guò)公司章程賦予。（2）董事責(zé)權(quán)利的設(shè)計(jì)。董事首先要“懂事”，其次還要勤勉、忠實(shí)。董事的責(zé)權(quán)利要注意對(duì)等。（3）外部董事制度的建立。外部董事制度是我國(guó)國(guó)有企業(yè)規(guī)范董事會(huì)建設(shè)的管理創(chuàng)新所在，也是核心工作抓手。（4）董事會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)專門委員會(huì)工作細(xì)則、總經(jīng)理和董事會(huì)秘書工作細(xì)則的設(shè)計(jì)。這是董事會(huì)運(yùn)行最重要的制度體系，要求達(dá)到授權(quán)有度、分權(quán)有效、運(yùn)行通暢。（5）董事會(huì)與國(guó)資委、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層、黨委會(huì)等的關(guān)系的設(shè)計(jì)。要求確保各主體各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡。（6）董事會(huì)和董事績(jī)效評(píng)價(jià)的設(shè)計(jì)。
1、建立外部董事過(guò)半的董事會(huì)團(tuán)隊(duì)；
2、建立健全董事會(huì)內(nèi)部各專門委員會(huì)和董事會(huì)秘書機(jī)構(gòu)；
3、確立黨委（組）成員通過(guò)“雙向進(jìn)入，交叉任職”進(jìn)入董事會(huì)發(fā)揮作用；
4、制訂公司章程及董事會(huì)運(yùn)行工作基本制度，包括企業(yè)級(jí)憲法：《公司章程》，以及董事會(huì)工作制度等核心公司治理文件。
一個(gè)公司的董事會(huì)定位，取決于該公司董事會(huì)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理的參與程度。參與度越低，屬于無(wú)為型董事會(huì)；參與度越高，則屬于運(yùn)營(yíng)型董事會(huì)。通常，大多企業(yè)都偏于運(yùn)營(yíng)型董事會(huì)。
決策是董事會(huì)的主要職責(zé)，具體包括：形成長(zhǎng)期戰(zhàn)略方向；決策重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)；監(jiān)督公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效；監(jiān)管公司經(jīng)理層；確保接班經(jīng)理人。
黨組織參與決策，經(jīng)理層需提交董事會(huì)決策的重要事項(xiàng)，事前需提交黨組織，由黨組織討論后由董事會(huì)作決策；董事會(huì)需決策的重要事項(xiàng)，應(yīng)有經(jīng)理層的提交報(bào)告或聽(tīng)取經(jīng)理層的意見(jiàn)，同時(shí)應(yīng)有黨組織的討論意見(jiàn)。
《中國(guó)共產(chǎn)黨黨組工作條例》第十五條提出，國(guó)有企業(yè)黨組討論和決定重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)與公司法、企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法等法律法規(guī)相一致，并與公司章程相銜接。經(jīng)營(yíng)管理方面的事項(xiàng)一般按照企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)由董事會(huì)或者經(jīng)理層決定，涉及國(guó)家宏觀調(diào)控、國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略、國(guó)家安全等重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)黨組織研究討論后由董事會(huì)或者經(jīng)理層作出決定。
專門委員會(huì)是有效董事會(huì)的重要組成部分，董事會(huì)的很多重要工作都是由各專門委員會(huì)承擔(dān)的。
董事會(huì)的決策要靠專門委員會(huì)做更加深入細(xì)致的工作；先行接觸重大敏感問(wèn)題，使董事會(huì)決策有空間；能更好地與經(jīng)理層和管理部門溝通、便于調(diào)節(jié)各種關(guān)系；全部由外部董事組成的審計(jì)委員會(huì)和薪酬委員會(huì)應(yīng)對(duì)獨(dú)立性有清醒的認(rèn)識(shí)；隨著國(guó)企市場(chǎng)化改革發(fā)展，提名委員會(huì)和戰(zhàn)略委員會(huì)的任務(wù)將十分繁重；專門委員會(huì)的工作建議應(yīng)提交董事會(huì)決策。
公司所有重大決策都是在董事會(huì)會(huì)議上進(jìn)行的，董事會(huì)會(huì)議是董事們?yōu)槁男新氊?zé)而投入的最有價(jià)值的時(shí)間。開好和管理好董事會(huì)會(huì)議是評(píng)價(jià)一個(gè)有效的董事會(huì)的重要內(nèi)容之一。
董事會(huì)會(huì)議成功與否很大程度上取決于董事長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)力。對(duì)公司經(jīng)理層既支持又監(jiān)督，對(duì)董事特別是外部董事既允許有不同意見(jiàn)又鼓勵(lì)達(dá)成共識(shí)——在矛盾中去達(dá)到平衡；暢通董事議事所需信息渠道；善于把握會(huì)議的節(jié)奏，能引領(lǐng)爭(zhēng)論轉(zhuǎn)而解決問(wèn)題并做出決策；建立和健全董事會(huì)會(huì)議前、會(huì)議中和會(huì)議后的制度、規(guī)則、程序和治理機(jī)制；建立公司戰(zhàn)略、核心競(jìng)爭(zhēng)力、風(fēng)險(xiǎn)等重大問(wèn)題的董事務(wù)虛會(huì)制度。
總之，中國(guó)的國(guó)有企業(yè)改革進(jìn)程絕非坦途，不可避免地會(huì)遭遇各種重大挑戰(zhàn)，但是有了堅(jiān)實(shí)的公司治理和規(guī)范的董事會(huì)運(yùn)作基礎(chǔ)，改革之路最終必將走向成功與輝煌。
作者：求是咨詢